CELI ou REER : lequel choisir ?
Les différences essentielles entre le CELI et le REER, et une règle simple pour choisir selon ton revenu d’aujourd’hui et de demain.
Ce qui les distingue
Le REER te donne une déduction d’impôt quand tu cotises, mais les retraits seront imposés plus tard. Le CELI ne donne aucune déduction, mais les gains et les retraits sont entièrement libres d’impôt. Les deux mettent tes placements à l’abri de l’impôt tant que l’argent y reste.
La règle de base : comparer ton taux d’imposition
Si ton taux marginal d’imposition est plus élevé aujourd’hui qu’il ne le sera à la retraite, le REER est généralement avantageux : tu économises de l’impôt à un taux élevé et tu en paies plus tard à un taux plus bas. Si ton revenu est modeste aujourd’hui ou risque d’être plus élevé plus tard, le CELI est souvent préférable.
La souplesse compte aussi
Un retrait du CELI ne coûte rien et les droits utilisés reviennent l’année suivante : c’est un bon endroit pour un projet à moyen terme ou un fonds d’urgence investi. Un retrait du REER est imposé et les droits utilisés sont perdus, sauf exceptions comme le Régime d’accession à la propriété.
Et le CELIAPP ?
Si tu n’as jamais été propriétaire, le CELIAPP combine les deux avantages pour l’achat d’une première maison : cotisations déductibles comme le REER, retraits admissibles non imposés comme le CELI. Il permet de cotiser 8 000 $ par année, jusqu’à 40 000 $ au total.
En pratique
Beaucoup de gens utilisent les deux : le REER pour réduire l’impôt pendant les années de revenu élevé, le CELI pour la souplesse et la retraite. Vérifie toujours tes droits de cotisation dans ton dossier en ligne de l’Agence du revenu du Canada, et fais valider ta stratégie par un professionnel si ta situation est complexe.